普法:合规制度的企业法设计及其实现路径

本篇文章1955字，读完约5分钟

□赵万一(西南政法大学教授)

一、企业法律设计合规制度的法律依据

从外部控制的角度来说，合规是以改善市场主体的行为价值取向为目的而默认的强制性规则，其基本含义是企业的所有内外行为必须符合法律、法规、国际条约和规范性文件的规定 从社会文化的角度来说，合规要求是制度和规范，也是公司文化的样式。

企业法律表达合规要求的理由主要基于以下几点:完善公司治理需要提高企业社会财富创造能力需要加强企业诚信建设需要抑制企业道德风险营造宽松的商业环境。

二、合规要求企业法设计的实践供给

许多国家和国际组织已经有了使合规要求上升到法律或正规化文件的实践，其中联合国经济合作快速发展组织( oecd )和韩国是最典型的。 从2000年开始，韩国政府通过证券交易法、资本市场法、金融企业管理结构法等法律法规，将合规审计员制度强制引入银行、保险、证券企业等金融企业。 2011年大幅修改商法时，在商法典《企业法篇》的第542条第13款中正式引入了合规控制标准和合规支持者制度。 德国在证券交易法第33条中规定了一些有合规副本的组织的义务，通过具有政府规则性质的《公司治理法典》等文件要求公司的合规义务。 我国还没有建立以企业法为核心的系统合规法律制度，唯一的规定也首先分散在部门规章和规范性文件中，不仅效力水平低，而且对合规要求缺乏确定、明确、系统、集中、专业性的规定 由于缺乏以企业法为代表的基础骨干法律制度，其他具有附属性质的制度也失去了服务目标。

三、企业法律设计对合规制度的目标和要求

1 .重复的个人利益和社会公共利益是统一的。

企业不是简单的经济体，而是承担很多复杂功能的社会组织。 因为这家企业不能以利益为唯一的行动动机，应该承担包括促进社会进步、提高社会道德水平在内的多价值目标。

2 .多次协调合作与精确调整相结合。

合规要求具有目标多样性和复制多样性，因此这种合规制度不是企业法中单独存在的概念和制度，而是企业法、证券法、金融法、破产法、知识产权法、反不正当竞争法、商业秘密保护法、。 与此相对应，企业合规要求的实现不是依靠单一的企业法就能实现的，必须在很多法律部门构成致密的制度互联网才能实现。

3 .在尊重国情的基础上严格标记国际规则。

合规制度作为全球经济一体化的产物，具有极强的制度溢出效应，是国际反腐败和商业贿赂行为在企业法行业扩张的结果，也是国际规则竞争博弈的结果，是各国占领制度顶点的重要行业和国家 我国必须以大国的责任担当为己任，不仅应该成为国际规则的执行者和遵守者，还应该成为国际规则的制定者和领导人，以合规制度作为对外制度出口的主要载体。

4 .兼顾重复的适应性和先进性。

合规制度的设计必须具有一定的先进性，可以给企业自觉提高内部管理水平、履行社会责任带来必要的压力，同时对加强交易安全、优化公序良俗起到良好的促进效果。

四、合规制度企业法设计的主要复印件

1 .合规要求企业法总则中的制度设计。

基本表现思路是将其上升到企业活动和企业制度设计的基本大体上，建议企业法总则设一条，具体表现:“企业活动满足法律、法规、政府规则和章程的要求，遵守社会公共秩序和商业道德，国际规则和商品

2 .合规要求企业法分则中的制度设计。

为了减少制度植入价格，可以考虑区别处理合规制度的建设和遵守合规义务建立系统的合规制度和合规机构是特定类型的企业上市公司、国有独资企业、 其具体副本可以设计如下。

(一)上市企业、国有独资企业和金融类企业在章程中明确记载了合规标准、合规审查程序、合规官的选任条件及其主要职权等复印件，合规制度的建设是企业完全内部治理的重要措施和主要

(二)在内部机构的设置中，要求上市企业、国有独资企业和金融类企业设立专业的合规机构和专业负责人。

(三)在董事会一级，合规制度的制定和监督合规制度的执行作为上市企业、国有独资企业、金融类企业董事会的首要责任。

(四)以遵守合规要求为上市企业、国有独资企业和金融类企业特定股东的法定义务。 这里的特定股东主要包括两个类别。 一个是企业的发起人，创始股东。 二是控股股东，实际统治者。

(五)把遵守合规要求作为企业董事和高级管理层(简称董、鉴、高)的基本义务。

(六)把遵守合规要求作为企业员工的宣誓义务。

(七)要求上市公司、董、鉴、高和控股股东在从事包括新闻披露、大股东减持、企业收购和反收购等特定行为时满足合规要求。

3 .合规要求企业法在法律责任部分的制度设计。

一是以违反合规为企业和董、监、高对外责任的依据，这里的责任既包括民事责任也包括刑事责任。

二是将违反合规义务作为企业董、监、高人员对企业承担法律责任的依据。 为了合规制度提倡的处罚和激励相结合的大体上，企业及其员工必须遵守合规要求，作为减轻和免除其责任的法定事由。

标题：普法:合规制度的企业法设计及其实现路径    地址：http://www.leixj.com/pf/2020/1220/17212.html